גברים רבים בישראל המגיעים לגיל 60 נמצאים בשיא כוחם המקצועי. הם מרוויחים שכר גבוה, מנהלים צוותים או מחזיקים בעסקים משגשגים. אך רבים מהם לא מודעים לכך שהם משלמים "קנס" סמוי לרשות המסים - הם מוותרים על קצבת הפנסיה שמגיעה להם כדי להימנע ממיסוי גבוה, בזמן שקיימת דרך חכמה לעשות את שניהם.
מנוע כפול: שכר עבודה לצד קצבת פנסיה
האסטרטגיה המכונה "פרישה מדומה" מאפשרת לכם להמשיך לעבוד כרגיל, ובמקביל להתחיל למשוך קצבת פנסיה חודשית. במקום להמתין לגיל הפרישה הרשמי (67 לגברים), ניתן להתחיל לייצר הכנסה כפולה כבר מגיל 60. הכסף הזה יכול לשמש להשקעות, לסגירת משכנתא או פשוט לשיפור רמת החיים, מבלי לפגוע בקריירה הנוכחית שלכם.
קיבוע זכויות: המפתח לפטור ממס
הבעיה המרכזית במשיכת קצבה בזמן עבודה היא המיסוי. ללא תכנון, הקצבה תתווסף לשכר שלכם ותמוסה בשיעור המס השולי הגבוה ביותר שלכם. כאן נכנס לתמונה "קיבוע זכויות" (טופס 161ד) - הליך המאפשר לקבל פטור משמעותי ממס על הקצבה המזכה, פטור שיכול להגיע לאלפי שקלים בחודש בשנת 2026.
1. תזמון המשיכה
מתי נכון להתחיל למשוך את הקצבה כדי למקסם את הטבות המס מבלי לפגוע בצבירה העתידית?
2. ניצול הפטור
איך מחלקים נכון את סל הפטור בין הקצבה החודשית לבין משיכת סכומים הוניים פטורים ממס.
3. מלכודות מס
טעויות בטופס 161ד הן לרוב בלתי הפיכות. בחירה לא נכונה עלולה לעלות לכם מאות אלפי שקלים לאורך השנים.
4. תכנון הון
מה עושים עם תזרים המזומנים החדש שנוצר כדי להבטיח צמיחה כלכלית גם לאחר הפרישה המלאה.
מלכודת המס: למה אסור לפעול ללא תכנון?
ביצוע פרישה מדומה ללא ליווי מקצועי הוא הימור מסוכן. רשות המסים לא תתקן עבורכם את הטעות בדיעבד, וההחלטות שתקבלו בגיל 60 ילוו אתכם עד גיל 90. תכנון נכון לוקח בחשבון את כל מקורות ההכנסה, את הצרכים המשפחתיים ואת המטרות ארוכות הטווח שלכם, כדי לוודא שאתם לא משאירים שקל אחד מיותר על הרצפה.
"פרישה מדומה היא לא רק טכניקה חשבונאית, היא כלי אסטרטגי שמאפשר לגברים בשיא כוחם לקחת שליטה על העתיד הכלכלי שלהם מבלי לוותר על הקריירה."
— ליזה דולקרט, מומחית לתכנון פיננסי אסטרטגי
טור דעה: למה הציבור מפספס את ההזדמנות?
כמי שמלווה בכירים ובעלי עסקים, אני פוגשת שוב ושוב גברים שחוששים "לגעת" בפנסיה לפני גיל 67. הפחד מהבירוקרטיה ומהמס גורם להם להפסיד הון. ב-FinCo, אנחנו בונים מפה פיננסית מדויקת שמאפשרת לכם ליהנות מהפירות שלכם עכשיו, במינימום מס ובמקסימום ביטחון. הגיע הזמן להפסיק לשלם "קנס עבודה" ולהתחיל להרוויח ממה שבניתם כל החיים.
מידע מקצועי ורגולציה
הליך קיבוע זכויות מבוסס על תיקון 190 לפקודת מס הכנסה. נתוני הפטור מעודכנים לשנת המס 2026.
למימוש אופטימלי של הזכויות, מומלץ להיוועץ במתכנן פרישה מוסמך או ביועץ מס הבקיא בפרטי החקיקה העדכניים ובהנחיות רשות המסים.